Haruskah Kita Mempekerjakan Anak-Anak Kita Sendiri? (dan Berapa Banyak untuk Membayar Mereka)


Abang saya Manekin lilin, melatih angkatan kerja generasi berikutnya musim panas lalu.

Jauh di tahun 2015, saya memiliki anak lelaki berusia sembilan tahun. Bahkan saat itu, saya bisa melihat dia menunjukkan kilasan awal kedewasaan dan kedewasaan, dan itu membuat saya bertanya-tanya tentang masa depannya karena berkaitan dengan uang dan kebebasan.

Jadi saya menulis sebuah posting berjudul Apa yang Saya Ajarkan tentang Anak Saya Tentang Uang, yang membagikan beberapa gagasan tentang bagaimana kita dapat membesarkan generasi anak-anak kita berikutnya untuk menjadi penguasa uang yang bahagia daripada budak yang stres yang dilakukan kebanyakan orang (bahkan mereka yang memiliki berpenghasilan tinggi) hari ini. Dan sekarang, empat tahun kemudian, beberapa prediksi dan pertanyaan saya dari artikel itu mulai menjadi kenyataan, dan saya bertanya-tanya apa yang harus dilakukan.

Bagi saya, pertanyaan terbesar adalah ini:

Di mana keseimbangan antara memberi anak-anak Anda dorongan yang membantu, dan "sangat membantu" mereka sehingga Anda mengubah pandangan mereka tentang dunia dan menciptakan generasi Orang Dewasa yang Mengeluh yang Mengeluh?

Pendapat tentang hal ini dapat sangat bervariasi, dan bahkan Anda dan saya mungkin memiliki pandangan yang agak berbeda. Tapi mudah-mudahan kita setidaknya bisa sepakat bahwa semuanya duduk di spektrum, dan bahkan spektrum itu sendiri licin karena setiap anak dan setiap pengasuhan adalah unik.

Jadi mari kita masuk ke halaman yang sama dengan diagram yang menarik dan tampak ilmiah.

Hampir setiap orang tua akan setuju bahwa sisi kiri spektrum adalah tempat yang buruk bagi anak-anak untuk dilahirkan. Karena itu mempengaruhi tidak hanya masa kecil mereka, tetapi seluruh hidup mereka. Jadi kami berusaha untuk menyediakan kehidupan yang lebih jauh ke kanan, menjaga anak-anak kami dipenuhi dengan makanan, cinta, dan peluang.

Tetapi seperti halnya semua pengejaran manusia, kita memiliki kecenderungan untuk melangkah terlalu jauh dan masuk ke ujung spektrum “Terlalu Mudah”. Kita mungkin membekap anak-anak kita dengan terlalu banyak "bantuan", atau mungkin memberi kompensasi karena begitu sibuk dengan karier fancypants kita sehingga kita tidak punya banyak waktu untuk dihabiskan bersama mereka.

Meskipun ini semua terasa seperti akal sehat, ada juga beberapa biologi di baliknya. Bayi dan anak kecil yang mengalami lingkungan yang keras selama bagian penting dari perkembangan ini akan cenderung tumbuh lebih optimal untuk bertahan hidup dan kecerdasan jalanan, dengan tingkat kepercayaan dan waktu yang sulit menyatu dengan masyarakat yang damai *.

Dan di sisi yang lebih beruntung dari perpecahan ini, anak-anak yang dibesarkan dalam kedamaian dan keamanan akan lebih mengoptimalkan kecerdasan "kecerdasan buku" serta lebih percaya dan kurang rentan terhadap kekerasan. Seluruh perangkat otak kita akan berakhir dengan kabel yang berbeda, berdasarkan pengalaman yang kita miliki di masa kanak-kanak.

Masalah bagi orang kaya adalah bahwa otak manusia tidak terhubung untuk berhenti pada "cukup", karena cukup belum menjadi bagian besar dari sejarah kita bersama.

Jadi kita cenderung berlebihan ketika menciptakan kehidupan yang nyaman untuk anak-anak kita sendiri, sering membenarkannya dengan kalimat yang tepat ini:

"Kami bekerja keras, sehingga kami dapat memberi anak-anak kami beberapa peluang dan hal-hal baik yang tidak kami miliki di masa kecil kami sendiri."

Kedengarannya mulia dan terhormat di permukaan, tetapi hati-hati, karena kita dapat mengubah pembenaran yang sama itu jauh melampaui gaya hidup yang wajar tanpa menyadari bahwa kita hanya menyalakan ego kita sendiri atau mengimbangi ketakutan kita sendiri (dan mungkin melawan rekan / pesaing kita di Kompetisi Orangtua Terbaik di Facebook).

Dan kemudian anak-anak ini merespons dengan mengembangkan dengan cara yang berbeda yang dapat memiliki kelemahan sendiri. Tidak mengerti apa artinya menjadi miskin. Kurangnya keterampilan hidup yang paling berharga – keterampilan efisiensi, optimalisasi dan mengurangi pemborosan. Dan bahkan kurangnya kepuasan hidup dan keseimbangan di masa dewasa nanti, karena fokus pada konsumsi yang mudah daripada sukacita penciptaan.

Jadi dengan kemiringan yang licin dan dua panah runcing yang harus dinavigasi, apa strategi yang ideal bagi kita orang tua?

Saya tidak memiliki semua jawaban, tetapi satu ide yang telah saya minati selama bertahun-tahun tampaknya memiliki banyak keuntungan: Mempekerjakan anak-anak Anda untuk bekerja di bisnis kecil Anda sendiri.

Pikirkan saja itu. Anda bisa melakukan semua hal ini dan banyak lagi:

  • bantu anak-anak Anda mendapatkan uang mereka sendiri
  • ajari mereka nilai kerja keras
  • memiliki lebih banyak alasan untuk menghabiskan waktu bersama memecahkan masalah – mungkin bahkan ketika mereka tumbuh menjadi orang dewasa
  • berpotensi memotong total tagihan pajak keluarga dengan mentransfer pendapatan dari golongan pajak tinggi orang tua, ke braket anak-anak yang rendah (atau nol).

Tentu saja, ada juga beberapa perangkap yang harus diperhatikan dalam menjalankan bisnis keluarga:

  • pekerjaan yang Anda berikan kepada mereka mungkin lebih baik (atau lebih buruk) daripada apa yang bisa mereka dapatkan di tempat lain, yang mengarah ke pandangan yang menyimpang dari apa sebenarnya artinya bekerja untuk mencari nafkah
  • jika kamu tidak bergaul dengan baik, mengikat nasib Anda bersama lebih dekat di sebuah perusahaan akan memperbesar masalah dalam hubungan Anda
  • anak-anak Anda mungkin kehilangan pengalaman hidup lain yang lebih luas yang mungkin mereka miliki di dunia nyata (seperti pekerjaan formatif saya sendiri di pompa bensin dan toko serba ada di kota kecil saya, yang masih menjadi sumber cerita dan menertawakan ini hari.)

Namun, manfaat potensial jelas lebih besar daripada risikonya bagi saya, jadi ide itu tetap menarik dalam pikiran saya.

Little MM dan Proyek YouTube Budding

Saya telah mencoba-coba ini dengan putra saya sendiri selama beberapa tahun – dia membantu saya dengan tugas yang sulit mengirimkan lebih dari 1.200 kaus MMM beberapa tahun yang lalu dan kadang-kadang membantu ibunya di perusahaan-perusahaan produksi sabunnya. Penghasilannya biasanya berdasarkan per-shirt atau per-sabun

Tetapi hal-hal benar-benar mengambil langkah Januari lalu ketika dia membujukku untuk membersihkan yang diabaikan Saluran YouTube MMM dan benar-benar mulai memproduksi beberapa pertunjukan bersama. Karena kami mulai dengan keberuntungan dari audiens yang sebagian sudah mapan dan kami telah berupaya keras (13 episode selama enam bulan pertama ini), telah sedikit berkurang dan kami sekarang memiliki lebih dari 27.000 pelanggan dan saluran ini telah menghasilkan sekitar $ 1.600 dalam pendapatan iklan YouTube sejauh ini.

Sebagai insentif yang menyenangkan, saya menawarkan di awal untuk membayar biaya tetap (rendah) untuk mengedit dan memproduksi setiap episode, kemudian membagi pendapatan dari usaha ini sama-sama di luar itu. Jadi sekarang, si kecil telah menghasilkan $ 800 di atas biaya dasar untuk pekerjaan itu.

Jika ini terus berlanjut, itu bisa tumbuh menjadi pendapatan nyata, yang cukup menarik tetapi juga memunculkan beberapa pertanyaan pajak yang menarik. Lagipula, saat ini dia seorang tergantung untuk keperluan pajak, yang berarti setidaknya salah satu orang tuanya mendapat potongan pajak karena membesarkannya. Tetapi jika dia menghasilkan uang sendiri, dia mungkin bangkit dari ketergantungan ini dan bahkan mulai berhutang pajak pada dirinya sendiri. Jadi, apakah itu layak?

Hei, Mari Tanya Akuntan saya!

Mengalihtugaskan pajak saya kepada seseorang yang lebih muda dan lebih antusias tentang hal itu daripada yang pernah saya lakukan.

Untuk mendapatkan saran yang lebih baik, saya memutuskan untuk menjalankan ini oleh bisnis saya sendiri dan akuntan pajak pribadi, Chris Care yang menjalankan perusahaannya sendiri disebut Rawat BPA. Kami membicarakan ide bisnis keluarga dan mempekerjakan anak dengan lebih detail.

Singkatnya, hasilnya lebih baik dari yang saya harapkan, yang menjelaskan mengapa orang sangat ingin mempekerjakan anak-anak mereka.

Inilah Q&A singkat saya dengannya. Terima kasih atas bantuan Anda, Chris!

MMM – Jadi pertanyaan pertama adalah, apa aturan dasar tentang mempekerjakan anak sendiri dalam bisnis keluarga. Naluri pertama saya adalah kedengarannya cerdas, karena Anda mengalihkan pendapatan dari orang tua yang berpeluang pajak tinggi, ke anak-anak dengan golongan pajak rendah. Jadi secara keseluruhan sebagai keluarga, tagihan pajak Anda turun.

Tapi apakah itu ide yang bagus? Harus berapa umur mereka? Ada hal yang harus diperhatikan?

Chris Care: Hal terbesar yang harus diperhatikan adalah memastikan anak-anak cukup besar untuk benar-benar bekerja. Banyak pemilik bisnis ingin membayar $ 15.000 mereka yang berusia 1 tahun per tahun untuk “pemodelan” dengan meletakkan foto mereka di situs web perusahaan. Bagi saya, ini adalah peregangan.

Anda juga ingin memastikan Anda membayar mereka sesuai dengan tugas yang mereka lakukan. Jika mereka berusia 12 tahun dan mengajukan dokumen untuk Anda, atau membersihkan kantor Anda, atau tugas administrasi lainnya, Anda mungkin tidak dapat membenarkan membayar mereka $ 50 per jam. Anda harus memastikan ada deskripsi pekerjaan yang jelas, dan menyimpan catatan yang akurat tentang jumlah jam kerja dan tugas yang dilakukan, sama seperti karyawan lainnya di pekerjaan mereka

MMM – Berapa jumlah kredit pajak anak saat ini, dan bagaimana cara menghapusnya jika ia mulai menghasilkan uang sendiri? Dan apakah ini naik turun dengan penghasilan orang tua juga?

Chris Care – Saat ini, kredit pajak anak hingga $ 2.000 per anak, dengan hingga $ 1.400 dapat dikembalikan jika kredit melebihi jumlah pajak Anda.

Secara umum, selama Anda dapat mengklaim anak sebagai tanggungan, dan penghasilan Anda di bawah $ 400rb jika menikah secara bersama-sama ($ 200rb sebaliknya), Anda dapat mengklaim kredit pajak anak tidak peduli berapa banyak uang yang dihasilkan anak Anda. Di atas penghasilan ini, kredit pajak anak dihapus secara bertahap, tetapi itu masih tidak terkait dengan penghasilan anak itu sendiri.

MMM – Oh wow, saya tidak menyadarinya. Dan pada tingkat apa dia perlu mulai mengeluarkan pajak penghasilannya sendiri? Dan sebagai majikan, akankah saya siap untuk hal-hal seperti pembayaran pajak triwulanan, asuransi pengangguran, kompensasi pekerja, dan sebagainya? Mungkinkah dia lebih seperti kontraktor dan menghindari kerumitan ini?

Chris Care – Tidak mungkin Anda bisa mengklasifikasikan putra Anda sendiri sebagai kontraktor. IRS dulu memiliki tes 20 faktor, tetapi baru-baru ini mereka telah menyempit dan menindak masalah ini – lebih detail di sini: Perilaku, Keuangan, dan Jenis Hubungan

Selain itu, Anda harus menangani hal-hal dengan cara standar karyawan:

  • pemotongan pajak dari setiap gaji, diserahkan kepada pemerintah sebagai bagian dari proses penggajian standar. (Catatan MMM – bahkan saya harus melakukan ini sebagai karyawan LLC saya sendiri, saya menggunakan penyedia yang disebut ADP dan sedang mengevaluasi yang lebih baru bernama Gusto).
  • pajak pembayaran triwulanan untuk jaminan sosial dan perawatan kesehatan
  • Asuransi pengangguran negara jika berlaku di negara Anda
  • FUTA (Suatu Bentuk Pajak Pengangguran Federal)

Sama seperti wajib pajak lainnya, anak tersebut perlu mengajukan pengembalian pajak federal jika penghasilan mereka di atas pengurangan standar ($ 12.000 untuk 2018, dan $ 12.200 untuk 2019). Perhatikan bahwa ambang pengajuan negara seringkali jauh lebih rendah daripada ambang batas federal – tanyakan kepada akuntan Anda sendiri!

MMM – Jika seorang anak tinggal di rumah tanpa biaya, ia mungkin bijaksana untuk memasukkan sebanyak mungkin ini ke rekening pensiun dan menunda pajak. Jika perusahaan saya menawarkan paket 401k kepada karyawan, dapatkah ia menyisihkan $ 19.000 per tahun, atau adakah pilihan yang lebih baik? Mungkin rencana tabungan kuliahnya sendiri yang ditangguhkan pajak?

Chris Care – ADengan karyawan lain, anak dapat berpartisipasi dalam program pensiun perusahaan, selama rencana itu ditulis untuk memungkinkan anak di bawah umur untuk berpartisipasi. Batas kontribusi akan tergantung pada jenis program pensiun. Dalam contoh 401k Anda, anak tersebut dapat menunda jumlah karyawan penuh ($ 19.000 pada tahun 2019) selama upah setidaknya jumlah itu. Dia juga akan mendapatkan kecocokan majikan jika perusahaan Anda mendirikannya.

Paket tabungan perguruan tinggi adalah sebuah pilihan, meskipun apakah ia dapat membuka sendiri atau tidak, akan menjadi pertanyaan bagi penyedia spesifik Anda. Perusahaan jasa keuangan cenderung mendapatkan sedikit pembukaan rekening untuk anak di bawah umur. Anda selalu bisa membukanya, dan dia bisa berkontribusi untuk itu.

Ringkasan MMM: Wow, ini jauh lebih baik daripada yang saya harapkan. Dalam istilah kasar, sepertinya jika saya dapat membayar anak saya $ 30k dari penghasilan perusahaan saya, saya mungkin menghemat sekitar $ 10k dalam pajak pendapatan marjinal, sementara tagihan pajak yang dihasilkannya akan sangat minim.

Jadi, masuk akal bagi saya untuk mulai membayarnya sebagai karyawan sungguhan, daripada hanya membayar semua pajak pada tingkat marginal saya sendiri dan menyimpannya dalam spreadsheet keluarga kami sendiri, seperti yang saya lakukan sekarang.

Chris Care – Ya, ada beberapa peluang bagus untuk optimalisasi pajak dengan mempekerjakan anak-anak.

Secara umum, jika Anda dapat membayar upah anak Anda dari bisnis keluarga, itu adalah cara terbaik untuk menurunkan beban pajak keluarga, dan memberi mereka peningkatan besar dalam tabungan pensiun (karena kontribusi 401k bertambah jauh lebih cepat daripada kontribusi IRA) .

Selain itu, dengan memiliki bisnis, Anda dapat mengelola rencana 401k Anda sendiri – yang berarti Anda tidak perlu bertanya-tanya apakah rencana majikan Anda akan memungkinkan untuk mega backdoor Roth, karena Anda dapat mendesainnya seperti itu! Hanya perlu diingat, bahwa rencana 401k adalah untuk semua karyawan, jadi atribut apa pun yang Anda buat untuk anggota keluarga juga akan ada untuk anggota non-keluarga yang dapat Anda sewa.

Optimalisasi lain: jika Anda adalah kepemilikan perseorangan, atau kemitraan di mana kedua pasangan adalah orang tua dari anak yang dipekerjakan, upah anak itu bahkan tidak akan dikenakan pajak SS / Medicare.

Ini berarti Anda dapat membayar mereka pengurangan standar $ 12.000 ditambah penangguhan $ 19.000 401k, dengan pajak penghasilan nol, pajak SS / Medicare, dan pajak Pengangguran Federal nol. Mereka mungkin masih dikenakan pajak pendapatan negara dan pajak pengangguran negara, tetapi itu akan relatif kecil.

Anda pada dasarnya dapat mendorong $ 31k ke dalam situasi pajak nol, dari situasi berpotensi ~ 35%.
Ini berarti mungkin layak mengoperasikan saluran youtube sebagai perusahaan terpisah, dan mempekerjakan putra Anda sebagai karyawan sungguhan …

MMM – hmmm, banyak yang harus dipertimbangkan! Untuk saat ini, YouTube masih hanya beberapa ratus dolar per bulan sehingga kami belum ada di sana. Tetapi kedengarannya seperti masa depan MM yang kecil itu cerah, selama dia tetap termotivasi untuk bekerja keras dan menjadi kreatif dan terus berproduksi.

Yang merupakan filosofi umum yang baik bagi siapa pun di antara kita: pertahankan kerja keras yang baik sebagai bagian dari setiap hari, baik Anda berusia sepuluh atau seratus tahun. Melakukan pekerjaan yang baik dan menghasilkan hal-hal yang baik cenderung mengarah pada kehidupan yang baik.


Beberapa Lebih Banyak Pikiran dan Penafian dari Tn. Care:

  • Dalam semua jawaban ini, saya berasumsi anak itu adalah karyawan sejati, di mana ia menerima gaji rutin dan W-2 pada akhir tahun, dan perusahaan itu adalah C Corp atau S Corp.
  • Seperti semua perencanaan pajak, kredit pajak, dan situasi pribadi, ada pengecualian dan batasan. Jadi kami membuat beberapa asumsi luas untuk menjawab pertanyaan ini. Bagi saya untuk memposting daftar lengkap ini akan mengambil seluruh posting blog sendiri. Selalu periksa dengan profesional pajak Anda, atau pastikan Anda memahami panduan IRS.
  • kekayaan generasi / ketimpangan / dinasti / buffett
  • altruisme yang efektif

Pemikiran Terakhir dari MMM:

Jika semua ini kedengarannya seperti angan-angan bagi Anda karena Anda belum memiliki bisnis sendiri, saya sangat menyarankan untuk memulai! Bagi sebagian besar pensiunan awal, memiliki usaha kewirausahaan kecil adalah selimut keamanan meyakinkan dan cara yang menarik dan menyenangkan untuk mengeksplorasi kehidupan setelah bilik dan tahap perjalanan berakhir. The Joy Of Self Employment.


* Ini salah satu dari banyak wawasan yang menarik dan terkadang tidak intuitif yang saya dapatkan tentang sifat manusia ketika membaca buku yang sangat bagus Sapiens.